銀行の信用状（L / C）は、中世以来商取引で使用されてきました。それらは、商業用（ドキュメンタリーとも呼ばれる）とスタンバイの2つの基本的なタイプがあります。それぞれが異なる目的を持っていますが、どちらのタイプも契約上の義務が守られることを商取引の当事者に保証するために作成されました。 L / Cは国際的な一連の規則、統一慣習および慣行（UCP）によって管理されています。
商業用L / Cの基本的な目的
商業用L / Cは、個々の国際貿易取引に適した支払いおよび資金調達メカニズムです。輸入業者に代わって発行された銀行のL / Cは、L / Cの契約条件が遵守されていれば、注文した商品の支払いが行われることを海外のサプライヤに保証します。不一致が解決され、輸出書類が一致すると、輸出者は自分のお金を受け取り、取引は終了します。
待機L / Cの基本的な目的
待機L / Cは、個別の貿易取引をサポートしません。銀行は、顧客の履行を保証するため、または契約上の第三者に対する顧客の信用力を保証するためにそれらを発行します。彼らは金銭的な義務の背後に立って、前払いの返金を保証し、履行と入札の義務を支援し、販売契約の完了を保証するかもしれません。彼らは成熟するまで効力を保ちます。通常、関係当事者はL / Cが引き出されることをこれまで期待していません。
L / Cの命名法
ほとんどの商業用L / Cは、「取消不能」として発行されます。つまり、購入者と販売者の両方が同意しない限り、変更やキャンセルはできません。商業用L / Cも輸出銀行によって「確認」されることがあります。 L / Cを受け取ったことを単に「助言する」のではなく、銀行は追加の保護のために発行銀行の額に支払うという独自の約束を追加します。
待機L / Cの命名法はそれほど正確ではありません。それらはそれらの意図された用途によって説明されます。たとえば、L / Cは「口座開設」契約をサポートするか、または他の銀行との顧客の信用枠を確保します。待機L / Cの形で発行される特別なタイプの保証は、入札保証金、前払金ならびに保証および履行保証金です。待機L / Cは取消不能の商品としてのみ発行されます。
プロセスの違い
商業用L / Cには、それぞれが遅延やエラーの影響を非常に受けやすい、1ダース以上の個別の処理手順が含まれる場合があります。ドキュメントの要件は厳密で、多くの場合複雑です。スタンバイL / Cを完了するのは比較的簡単です。銀行が顧客の実行能力に満足したら、受取人がいつ、どのようにしてそれを引き出すことができるかを簡単に述べた1ページの文書にすぎません。多くの場合、引き金を引くには単純な要求だけで十分です。サポート文書の要件は最小限になります。
ガバナンス
商業用L / Cは、国際商工会議所（ICC）によって発行されたUCP 600によって管理されています。
クロスボーダースタンバイL / CもUCP 600の対象となります。国内での待機および特別な種類の保証（入札保証、前払金ならびに保証および履行保証など）は、統一商事法および発行された国の法律の対象となります。
