現金が一方向に流れていて、それがあなたの銀行口座から出ているように見えるかもしれませんが、あなたのビジネスも製品やサービスの販売から現金を受け取るでしょう。入ってくる現金と出て行く現金はあなたのキャッシュフローとして知られています。あなたのキャッシュフローを追跡することはあなたが操作、プロジェクトと拡張のためにあなたがどれだけのお金を持っているかを正確に示すでしょう。
キャッシュフローとは
それは基本的にあなたのビジネス銀行口座のスナップショットです - 入ってくるお金と出て行くお金です。売上を上げ、顧客が請求書を支払うと、お金がビジネスに入ります。お金は家賃、光熱費、ローンの支払い、賃金、原材料、事務用品、税金の形で出ます。理想的には、外出するよりも多くのお金が入ってくるでしょう。プラスのキャッシュフローでは、あなたはあなたの手形を支払うのに十分なお金を持っていて、うまく行けば将来のプロジェクトのために準備をするためにいくらかを持っています。ネガティブキャッシュフローでは、あなたは過剰引き出しになる危険性があり、あなたのビジネスを一掃するために融資を受ける必要があるかもしれません。
キャッシュフローの計算方法
あなたのキャッシュフローを計算することは小切手帳のバランスをとるのと同じくらい簡単です - あなたがしていることはあなたの収入からあなたの費用を差し引くことだけです。 QuickBooksのような会計ソフトウェアは即座にあなたのために計算を実行します。あなたが手動でそれをしているならば、簡単なスプレッドシートは仕事を終わらせるべきです。スプレッドシートの上部にその年の月を一覧表示してから、月ごとの収入とその月の間に支払ったすべての経費のリストを続けてください。家賃のようにいくつかの経費が発生します。プリンタを購入するような他の人は一度限りの費用になります。あなたがすべての数字を得たら、あなたの毎月のキャッシュフローを発見するためにあなたの総現金収入からあなたの費用を引きます。数ヶ月にわたるキャッシュフローを計算することはあなたに最も正確な絵を与えるでしょう。特に季節的なビジネスでは、領収書は他のものよりも数ヶ月で高いことがわかります。
キャッシュフロー計算書とは
キャッシュフロー計算書はまさにその名前が示唆するものです - 会社を出入りするすべての現金を要約する財務諸表。これは基本的に、必須報告の対象となっている企業向けのキャッシュフロースプレッドシートの拡大版です。キャッシュフロー計算書の主なセクションは次のとおりです。
- 売上受領などの営業活動からの現金、および利子支払い、法人所得税の支払い、サプライヤーへの支払い、賃金、家賃などの営業費用。
- 資産の購入および合併または買収に関連する支払いを含む投資活動からの現金。
- 発行株式からの受領ならびに配当およびローン元金の支払いなどの財務活動からの現金。
キャッシュフロー計算書の背後にある主な考え方は、投資家が会社の資金の出所、使用方法、および会社の営業費用に十分な資金があるかどうかをひと目で確認できることです。
純利益はキャッシュフローと同じですか？
純利益は、特定の期間に獲得した収入から、それらの収入を得るために発生した費用を差し引いたものです。一方、キャッシュフローは、ビジネスに出入りする物理的なキャッシュを測定します。両方の数値はあなたの収益性を測定しますが、それらは微妙に異なります。たとえば、1月に1人のクライアントに対して2万ドル相当の仕事をしたとします。このお金は1月の純利益に含まれています。それはあなたがそれを稼いだときだからです。しかし、顧客に30日の支払いがある場合、2万ドルは2月まで着陸しません。それまではキャッシュフローは増えません。そのため、純利益は特定の期間にあなたが稼いだお金の量を示しますが、それはあなたがそのお金を使うことができるかどうかを示すものではありません。
