中小企業の所有者は多くの理由で彼らの公認会計士、またはCPAを変更します。時々CPAはもはや事業主が探しているサービスのレベルを提供することができません。ビジネスは非常に急速に成長したか、CPAの専門分野を超えたサービスを拡張した可能性があります。他の回では公認会計士と中小企業の所有者は特定の問題に目が見ないで見て、パーティーの1人は関係を終えます。 CPAを変更する理由がどうであれ、新しいCPAがシームレスな移行であなたのビジネスに役立つことができるように、必要なすべての文書を確実に入手するために従うべきステップがあります。
古いCPAに電話して、まだ移行していない場合は移行について話し合ってください。連邦納税申告書、州納税申告書、財務諸表、総勘定元帳、試算表（未調整および調整済）、仕訳伝票の調整、貸借対照表、損益計算書、損益計算書など、CPAがサービスを提供した年のすべての業務関連文書のコピーを請求する。キャッシュフロー、四半期売上、給与税申告書および税務当局からの連絡文書。
以前の公認会計士がこれらの文書をピックアップできるようにするか、新しい公認会計士に直接送信するように日付を設定します。この情報の機密性により、一部の公認会計士はあなたが文書を手に入れたり、リリースに署名したりすることを好みます。このリリースには、公認会計士によって引き渡された文書の項目別リストが含まれているはずです。ドキュメントがピックアップされずに新しいCPAに直接郵送される場合は、リリースに署名してメール、ファックス、またはEメールでCPAに送り返すことができます。
新しいCPAに電話して、文書を受け取る予定日を知らせてください。
文書が新会社によって受け取られなかった場合、2営業日以内に古いCPAをフォローアップしてください。古いCPAを使用して文書作成のための新しい日付をスケジュールします。しっかりしているが尊重する取引関係の終了は必ずしも円滑に進行するわけではありません。あなたの古い公認会計士はあなたの文書の要求にすぐには応じないかもしれません。落胆しないでください。以前のCPAが対応するのに十分な時間を確保してください。
ヒント
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あなたが受け取った書類がオリジナルの書類である場合、あなたの古い公認会計士は手数料を請求してはいけません。ただし、文書のコピーが提供されている場合、あなたの古い公認会計士は、そのコピーを作成するためにオフィスのスタッフが費やした時間に対してあなたに請求する可能性があります。コピーは通常礼儀として提供されるため、コピーの請求を受けることは通常の慣例ではありません。
警告
1月から4月までの伝統的な税務シーズン中に古いCPAに電話した場合、彼があなたの要求に迅速に対応するとは思わないでください。あなたの新しいCPAはあなたのビジネスおよび個人的な納税申告書のための延長を準備し、税シーズンが終わるまで書類を待つ必要があるでしょう。
