業界のベンチマークによる利益分析は、どのビジネスマネージャにとっても便利で用途の広いツールです。株式アナリストや大企業で一般的に使用されている、収益分析は、会社、市場、製品、または場所で実行できます。得られた分析結果は、企業内、特定の競合他社、または業界と比較することができ、業界のベンチマークによる利益分析をあらゆるビジネスマネージャにとって多用途で価値のあるツールにします。
関数
「ベンチマーク分析」とは、ある会社から競合他社またはその業界と比較して、いくつかの変数が比較される種類の財務分析を指す包括的な用語です。一般的な関心分野には、時価総額、会社の規模、革新的な動向が含まれますが、会社の利益が最も重要です。業界のベンチマークによる利益分析では、企業財務にある情報を使用して財務の観点から業績評価を生成します。その後、その評価は類似の企業と比較、またはベンチマークされます。
特徴
業界ベンチマークによる利益分析では、売上から売上原価を差し引いてその数を利益と見なすだけでは不十分です。むしろ、成長し将来の利益を確保するためにも利益を再投資しなければなりません。したがって、業界のベンチマークによる利益分析は、再投資と相対的な効率性の問題を念頭に置いて実行する必要があります。
簡単に言えば、この分析は、販売価格、単価、販売量、および販売構成など、いくつかの利益指標によって影響を受けます。これらの変数の測定値は、製造マージン、貢献利益、売上総利益、スループット、および純利益に見ることができます。
意義
業界ベンチマークによる収益分析は、パフォーマンス管理者が直面するすべての問題に対する解決策ではないかもしれませんが、その価値を損なうことはできません。正しく使用すると、会社の財務業績について客観的な見方をすることができます。この種の分析は社内で改善が必要な分野を特定するために使用されますが、株式アナリストや企業の評価でも頻繁に使用されます。
検討事項
ベンチマークは一般的な平均を使用するため、慎重に使用する必要がある分析ツールです。匹敵する平均値を持つ会社の間でさえ、会社を成功または失敗させる可能性がある、有形および無形の両方の多くの変数があります。多くの場合、人々はどの変数が最も正確なベンチマークを生成するかについての公正な概念なしにベンチマーク分析を実行するでしょう。
同様に、ベンチマークパフォーマンスを業界間で比較することは一般的に無駄です。たとえば、テクノロジー企業は、必要な材料が少なくて済むため、産業用機械製造業者よりも高い利益率が得られます。同様の例を挙げると、ソフトウェア会社は、りんごのりんごをコンピューター会社と比較することはできません。
ベンチマーク分析は、アナリストが自分の会社に特有の重要な変数について十分に理解しており、類似した会社を識別することができる場合にのみ使用する必要があります。それは常に文脈の中で使われるべきです。
誤解
よくある誤解の1つは、株式アナリストと大企業だけが業界のベンチマークによる利益分析を使用しているということです。正しく適用されたときの有効性により、多くの中小企業は歴史的にも競合他社に対しても業界ベンチマークによる利益分析を適用しています。
業界のベンチマークによる利益分析に関するもう1つの一般的な誤解は、パフォーマンスの指標が業界内のすべての企業で同じになるということです。パフォーマンス指標は非常に具体的であり、一般化すべきではありません。実際、多くの企業は、どのパフォーマンス指標を監視する必要があるのかを慎重に評価しないことで、経済的な問題に直面しています。
