小口現金のバランスをとる方法

会社は通常、少額の購入や従業員への少額の支出のために小額の現金を使用します。毎月、会計士や他の従業員は、少額の現金のバランスを取り、資金を補充する必要があります。手持ちの小額の現金は小額であるため、このプロセスにはそれほど時間がかかりません。多くの場合、中小企業では100ドル未満です。大企業は、500ドル以上を保持するささいな現金口座を持っているかもしれません。ただし、和解手続きは、小額現金基金の金額にかかわらず変わりません。

一枚の紙に普通の小銭の数を書きなさい。この数字は、100ドルなど、小額現金の期首の現金金額です。

現在小銭入れまたは引き出しに入っている現金を数える。期首残高から手元現金の合計を引きます。

小額の現金支出を詳述した領収書の合計。ステップ2の数字から領収書の合計を差し引いてください。これら2つの項目の合計がゼロになると、小額現金の残高は均衡します。

ステップ3の計算との違いを調べます。不足している領収書を探し、手持ちの現金を再計算して、報告されていない小口現金の使用について従業員に尋ねます。

領収書と同額の現金を請求して、小口現金資金を補充します。所有者または経理管理者は通常、小額の現金箱を補充するために現金の前払いを要求する権限を持っています。