連邦準備制度理事会は、銀行が損失を補うために預金の一定割合を確保することを要求している。銀行が準備しなければならないドル額は、連邦準備理事会の規則Dで指定された準備率を銀行の予約可能負債に適用することによって決定されます。確保しなければならない負債の割合は、銀行の純取引口座に基づいています。
計算期間を決定する
銀行は、その取引口座、預金および金庫の現金の残高をFR 2900の形式で連邦準備制度に報告します。FR 2900の報告書を提出する頻度によって、銀行がその準備金を計算する頻度が決まります。 FR 2900の報告書は毎週または四半期ごとに提出されます。予備計算期間は、銀行のFR 2900報告頻度に対応しています。
総取引口座の計算と控除額の計算
総取引口座は、要求払い預金、自動振替サービス（ATS）口座、交渉可能な引き出し順序（NOW）口座、シェアドラフト口座、電話または事前承認された振込口座、適格でない銀行口座引受けおよび7日以内に満期を迎える関連会社が発行する債務から成ります。総控除額を計算するには、
- 適切なレポート期間の日のFR 2900レポートに含まれるすべてのアカウントの期末残高を合計します。
- 次に、合計を計算期間の日数で割って平均残高を計算します。
- 総取引勘定を決定するためにすべての関連勘定の平均を加算します。
- 総控除額の合計を得るために、寄託機関および集金の過程で現われる現金項目に起因する需要残高を加えてください。
正味取引アカウントの計算
純取引勘定を得るために総取引勘定から総控除額を引きます。結果が負の値の場合、銀行の純取引口座はゼロです。それにはゼロの準備金要件があり、ゼロの準備金残高要件があります。結果がマイナスではない場合、銀行は純取引口座を調整することによって準備率を計算し続けなければなりません。
調整額を特定する
連邦準備理事会のWebサイトをチェックして、純勘定科目の調整に使用される現在の免除額と最低準備トランシェ額を特定します。免除額は、準備要求比率が0パーセントの対象となる純取引口座の金額です。毎年法によって調整されています。
最低準備トランシェ額は、銀行の正味取引口座の金額であり、3パーセントの準備率の対象となります。それはまた毎年調整されます。
調整された低準備トランシェを計算するには、低準備トランシェから免除金額を引きます。
調整済み正味取引勘定の計算
正味取引金額勘定から免除金額を差し引いて、調整済正味取引金額を取得します。結果が否定的であれば、銀行はゼロの準備金要件およびゼロの準備金残高要件を有する。結果がマイナスでない場合は、引当所要量を計算します。
コンピュートリザーブ要件
調整後の純取引勘定が調整後の最低準備金トランシェ以下である場合、準備率は3パーセントです。調整後の純取引口座が調整後の最低準備トランシェ額を超える場合、正味取引口座の準備率は最低予約トランシェ額まで3％になります。追加の負債には10％の引当金比率が適用されます。銀行の準備金要件は、3パーセントで予約されている金額と10パーセントで予約されている金額の合計に等しくなります。
