現金予算の構成要素

あなたの会社を成功させるために、あなたはあなたの収入と支出を理解しなければなりません。現金予算では、あなたのビジネスに入ってきてそれを残すお金のすべてを見積もりそして追跡することができます。企業でも個人でも、すべての予算に同じ基本要素が含まれています。

一般的なコンポーネント

eSmallOffice Webサイトで示されているように、現金予算には3つの一般的な部分が含まれています。期間、希望する現金ポジション、および推定売上高と費用です。期間は、6か月または2年など、特定の資金予算が適用される期間を指定します。希望の現金ポジションは、あなたが手元に持っているべき現金の量を示しています。これはあなたの予約です。現金予算の最後の部分には、給与、広告、領収書などの収入やその他の収入を含む、推定売上高と費用が含まれます。

収入と費用

推定売上高と支出は、現金予算の最も複雑な部分を表します。この部分の要素には、期首現金残高、現金回収、現金支出、現金の過剰または不足、および期末現金残高が含まれます。最初の残高は、支出や追加収入を計算する前にどれだけのお金を持っているかを示します。現金の集金は、売上の領収書など、ビジネスが受けるあらゆる金銭です。現金支出は、従業員の給与など、お金の一部をどこで費やす必要があるかを示します。現金の過剰または不足は、あなたの事業資金が営業費用を満たし、プロジェクトを遂行するのに十分であるかどうかを示します。資金調達は、投資収益を示します。期末現金残高は、すべての経費が差し引かれ、収入が加算された後に残された金額です。

複雑

資金予算のすべての部分を追跡することは、特に何百万ドルもの手が変わる可能性がある大企業では、時間がかかることがありますが、情報が利用可能になれば必ずしも複雑ではありません。多くの場合、小切手帳に似た簡単なスプレッドシートだけで、あなたとあなたの会計士は財務上の出来事を詳述する必要があります。予算のすべての要素を追跡するアプローチは基本的なものですが、大規模な組織の資金予算では、マスタードキュメントをまとめるためにさまざまな部門の情報に頼ることがよくあります。たとえば、販売管理者が販売収入と支出を追跡する責任を負う一方で、広告代理店は事業を推進するためのコストを記録する必要があるかもしれません。その後、これらの労働者は会計部門にデータを提供する必要があり、会計士は最終的に情報を「全体像」として意味のあるものにするために編集する必要があります。