企業が貸借対照表の超過現金で何ができるかを判断するための最善かつ戦略的に賢明な方法は、組織のキャッシュフロー計算書を掘り下げることです。この財務概要では、検討中の期間中に会社が全体的にどのくらい費やしたか、その金額から何が得られたか、および期末時点でどれだけの金額があったかがわかります。
貸借対照表
会社の貸借対照表を確認すると、現金の他に他の項目が表示されます。短期資産として、現金はビジネスが今後12ヶ月以内に使用する予定のアイテムのリストになります。金融関係者が「短期」と言うとき、彼らは1年を意味します。中期と長期は、それぞれ1年から3年と3年から10年の期間に相当します。珍しいことではありませんが、10年を超える期間を指す用語「長期」を持つことです。その他の短期資産には、顧客の債権、商品および前払い保険が含まれます。資産の他に、貸借対照表には負債と投資家の資金が表示されます。これらは株主資本とも呼ばれます。
運用を改善する
組織は、市場シェアを拡大し、顧客を引き付け、有能な候補者を雇い、競争から遠ざかるために必要なすべてのことを行うために、増分現金を使用することができます。現金が持っていることと持っていないことの間にコマーシャルウェッジを推進することが多い世界経済では、お金をビジネスにあふれさせることは、その業務を改善するために戦略的に賢明なコースを設定し、商業的成功のために立ち上がることができます。最高のリーダーシップはまた、金銭的な恩恵を利用して、時間通りにベンダーに支払い、サービスプロバイダーやサプライヤーなどのビジネスパートナーとの密接な関係を築くことができます。
会社の将来に投資する
部門長は、プラスの資本流入（別名現金の追加）を使用して、会社の事業範囲全体にわたって機械を更新し、製造プロセスを改善し、製造装置を維持し、陳腐化した退屈な作業に対処できなかったコンピュータハードウェアを交換できます。主なアイデアは、ビジネスが商業的に損なわれている分野を特定し、新しい機器を購入し、時間の経過とともにタスク実行を改善するために可能なすべてのことを実行することです。キャッシュフロー計算書では、投資活動は、土地、設備、商業用住居などの固定資産の購入と売却で構成されています。
投資家と貸し手への報酬
企業のリーダーシップは既存の借金を返済することで余分なお金を使うことができます - 貸し手を幸せにし、上級管理職が適切なリスク管理と長期的な信用力について真剣であることを彼らに示すためのスマートな動き。期日前に営業コミットメントを決済することも、会社の信用度を向上させます。また、社内の会計担当者は、補足的な現金を使用して配当を支払い、株主の流出を防ぐことができます。
