銀行秘密法に基づき、金融機関は適切な記録を維持し、特定の通貨取引に関する報告を提出しなければなりません。この法律は、送金および送金に電信送金を使用することを含む、特定の活動の報告を義務付ける規則を規定しています。金融機関は、法の要件を満たすための主要な手段として通貨取引報告書と疑わしい活動報告書を使用しています。
一般的な要件
電信送金による送金および受領は通貨取引に該当します。したがって、銀行は電信送金を処理するときに顧客に関する情報を記録する必要があります。彼らが記録する情報には、顧客の名前、住所、生年月日、および社会保障番号が含まれます。顧客が非居住者である場合、銀行は納税者識別番号を記録する必要があります。
銀行はまた、顧客の身元を確認するために使用される文書をメモする必要があります。銀行が個人を知っているという単なる言及は不十分です。レポートには、送信者の口座番号と取引の金額と種類を含める必要があります。取引日には、原産国と米ドル相当の外貨を含める必要があります。
トランザクション集約
銀行は、10,000ドルを超える電信送金について通貨取引レポートを提出しなければなりません。同一人物に対して複数の電信送金が処理される場合、銀行はこれらを1つの取引として扱い、合計金額が10,000ドルを超える場合は送金を報告する必要があります。ただし、これらの取引が1人の個人が所有する複数の事業に対するものである場合、取引は集計されません。これは、法人化された事業は独立した人物であると推定されるため、各事業は別々に扱われるためです。
フェーズIの免除
一部の組織では、通貨取引報告の免除が認められる場合があります。これらの事業体は、フェーズIまたはフェーズIIの免除カテゴリに分類されます。国内業務の範囲内で、フェーズI免除が銀行に付与されます。米国内で政府の権限を行使する政府機関および団体も対象となります。
銀行は、適格企業を免除するために、銀行秘密法電子申告システムに関する報告書を提出しなければなりません。この報告書は、銀行が免除会社と最初に取引してから30日以内のものです。
フェーズIIの免除
企業がフェーズI免除の基準を満たしていない場合でも、CTR免除の対象になる可能性があります。これらの会社には、給与計算の顧客および非上場企業が含まれます。適格な非上場企業には、免除銀行との間で多額のドル取引を行う企業が含まれます。これらの会社の国内事業のみが免除の対象となります。また、それらは米国の会社であるか、または米国で事業を行うために登録されていなければなりません。給与計算の顧客は米国の従業員に支払うためにお金を引き出す会社です。彼らはまた米国企業でなければなりません。
