現金回収は、会社がその通常の運営に対して支払うのを助けます。売上高は現金回収の出発点です。企業は現金やクレジットと引き換えに商品やサービスを販売します。クレジットセールスは売掛金となります。これは、ある会社がお金を借りる顧客を抱えていることを示しています。会社は、それに支払われる現金を受け取るためにこれらの未処理口座を集めるのに時間を費やさなければならない。現金回収のスケジュールは、会計期間中に会社がどの程度の現金を回収できると予想できるかを会計士が判断するのに役立ちます。
潜在的な不良債権を決定するために、以前の年間のクレジットセールスおよび売掛金を検討してください。不良債権とは、会社が回収できない未払いの売掛金を表します。
クレジット売上から回収した現金をクレジット売上合計で割ります。これにより、未処理の売掛金の平均回収率が得られます。
現在の会計期間におけるすべてのクレジット売上高。
ステップ3の数字にステップ2の回収率を掛けます。計算した数字を現金回収報告書にリストします。
ステップ4の数字に現金の売り上げ合計を加算します。これは、会計期間中に集められた現金の合計を表します。
その年の各会計期間について、ステップ3から5を実行します。これは、年間の総現金回収スケジュールを提供します。
