多くの場合、企業のプリンシパルは、資金管理を、組織の全般的な事業文化（すべてのセグメント、機能、事業単位、プロセス、およびメカニズムを含む）を不十分にする広範囲の慣行として捉えています。資金管理方針の中心となるのは、支出勘定、特に多額の資金流出および長期投資に関連するものに関する手続です。
定義
会社は支払いアカウントを使用して、給与、訴訟、規制の罰金、機器のメンテナンス、および事務用品など、さまざまな費用の支払いに使用する資金を管理します。企業のセラーから何が出てくるか、何が入ってくるかを監視するためにビジネスが依存しているすべてのアカウントは、流出アカウントとしての資格があります。この記述の重要性を考えると、多くの戦略的思考が支払い手続きの策定と採用に入ります。このようにして、部門長および業務管理者の直接の貢献は、企業方針ハンドブックの権限を強化し、基になる物語の流れを改善します。これは従業員がいつ資金を支払うかを明確に理解するのに役立ちます。送金を報告する方法。
事業活動モニタリング
ビジネスでは、よく考え抜かれた支払い手順ハンドブックが、セグメントの責任者に、ビジネス活動の監視、会社の資金の正確な説明、および資産の不正使用の防止、特に現金の盗難を防ぐために必要な手段を提供します。たとえば、企業の会計担当者は、経理部門の担当者と連携して、効果的な現金管理の基礎を築き、小切手の追跡、支払い口座の監視、定期的な財務報告などの重要性を部下に浸透させることができます。後者の慣行は、1か月または4か月などの特定の期間中に支払い口座からどれだけの現金が出てきたかを把握するために不可欠です。
リスクコスト
現代の経済では、企業の指導者たちは、従業員が支払い口座を管理する方法に余裕がないため、現金管理への控え目なアプローチではビジネスのコストが上がる可能性があると懸念しています。これは、上級管理職が企業の資金を賢く管理しなければならないため、投資家や貸し手は組織をより低い信用リスクとして認識するためです。そうでなければ、債権者は会社の借り入れコストを引き上げ、より高い金利を請求する可能性があります。特に競争の激しい問題に対処するために新たなお金が必要な場合時間。
ツールとスタッフの関与
買掛金担当者は、企業の会計担当者や財務管理者と連携して、支払勘定から得られる金額を監視し、組織が現金を支払わなければならない理由を把握します。タスクを効率的に実行するために、これらの専門家は、資金管理ソフトウェア、財務分析プログラム、企業資源計画ソフトウェア、売掛金管理および買掛金管理アプリケーションなどの多様なツールを使用しています。
