金融用語ではよくあることですが、単語やフレーズは使用されている文脈によっていくつかの異なる意味を持つことがあります。例えば、「年金買収」という用語は、少なくとも3つの異なる取引を表します。保険会社または投資銀行が、すべての制度加入者に年金の一生年金を支払う保険料と引き換えに確定給付年金制度の資産および負債を仮定することを年金買収と呼びます。会社の退職金制度が開始されるまで、雇用者が従業員に1年または2年の支払いをすることで労働者の自発的な退職を奨励するとき、それは年金の買い取りとも呼ばれます。最後に、消費者金融会社は、数年間の将来保証された毎月の年金支払いと引き換えに、すぐに退職金を増額するときに年金の買収を行います。
確定拠出年金バイアウト
英国では年金買収が長年にわたって取引されてきましたが、2010年12月にプルデンシャルニュースルームのウェブサイトで報告されているように、それらは米国で始まったばかりです。確定給付年金制度の終了。」この取引により、ユナイテッドウェイの年金受託者は将来の退職金の支払額を保険会社に譲渡することができました。保険会社はその後、プルデンシャルの団体年金で各退職者をカバーします。
早期退職年金バイアウト
経済が低迷する中で諸経費を削減しようとしている雇用主は、現在の日付から労働者の年金開始日までの期間の買収を申し出ることによって、年上の従業員が自発的に早期に退職するよう説得することができます。従業員の早期退職金の支払いと引き換えに、会社は給与、FICAの源泉徴収および医療費を削減します。これらのバイアウトパッケージを受け入れる労働者は通常、後に差別的解雇のために雇用者を訴える権利の放棄に署名することを要求されます。
退職者のための一括年金買収
特定の状況下では、固定支払年金を受け取っている退職者は、将来の退職所得の一部または全部を一括して現金で支払うために消費者金融機関と交渉することがあります。現金は、高利のクレジットカード債務をカバーするか、または新しい事業への出資をするかもしれません。年金買収に同意する前に、年金受給者は、取引の利子費用を、意図したお金の使用から得られた利益と比較して測定する必要があります。さらに、退職者は、将来の保証年金収入を失うリスクと資金の提案された適用に関連するリスクを考慮に入れるべきです。まだ仕事をしている若い退職者は、年金の買収に適した候補者かもしれません。
意義
被保険者の確定給付制度の買収、早期退職の買収、および一時金の年金買収の説明に使用されている専門用語は、誤解を招きやすく紛らわしいものです。 「年金の買収」などの問題に関する情報を探すときに一般的な用語を使用すると、退職者は誤解される可能性があります。有用な援助を提供するために、財務アドバイザーは最初に質問を明確にしてから非専門用語を使って説明をするべきです。
