収益の質を計算する方法

収益の質は非常に難しい概念です。それは会社の詳細な財務分析と多くの判断を含みます。収益の質を計算するための最も効率的な方法は、持続可能で経時的に一定の収益の推定値を使用することです。

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分析されている会社の財務諸表を注意深く読んでください。

会社が報告する収益のさまざまなカテゴリをできるだけ多くのカテゴリに分割します。たとえば、会社は長期売買契約と一度に1つの取引からの収益、または変動価格に依存する収益の混合を持っているかもしれません。

長期売買契約からの収入を分析します。たとえば、会社には、数年にわたって固定額の料金を支払う契約を結んでいる10の主要顧客がいるとします。これらの収益は額面または100パーセントでカウントできます。

これらの取引は来年以降に繰り返されない可能性があるため、収益からワンタイム取引を差し引きます。

固定費に基づかない収益に影響を与える変動価格を決定します。たとえば、ある会社が小麦の価格に基づいた収益を上げているとします。この収益は時間とともに変動します。

数年にわたる変動価格を調べて、経時的な平均価格を計算します。

変動価格に基づいた会社の販売量に平均価格を掛けたものを掛けて、長期間にわたって達成される可能性がある所得のより保守的な見積もりを取得します。

固定手数料契約からの売上を変動平均価格からの売上に加算します。これら2組の収益は、時間の経過とともに会社によって生み出されると期待できる質の高い収益を表します。