コンプライアンス監査レビューは、組織のプロセスと手順を調べるために使用されます。これらのレビューは、契約上の合意および/または政府の規制に準拠しています。コンプライアンスレビューは、罰金や訴訟の可能性を提示する可能性のある問題領域を明らかにします。コンプライアンス監査レビューには、監査人と監査人が参加します。企業は、公認会計士または公認の内部監査人を雇ってコンプライアンス監査レビューを実施できます。ただし、個人がコンプライアンス監査レポートのレビューを実行または作成するために認定される必要はありません。
あなたが必要とするアイテム
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被監査者の名前
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監査人の氏名
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監査目的
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監査範囲
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監査スケジュール
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監査基準
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監査ロジスティクス
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チームメンバーの役割と責任
コンプライアンス監査報告
監査目的と基準を構築します。監査が何を達成するかを決定し、目的を作成するために使用される方法を確立します。コンプライアンス監査の基準は、監査人がその調査結果を測定するために使用する特定の要件で構成されています。目的と基準は、会社の優先順位または州の要件とガイドラインに基づくことがあります。
監査の範囲を定義します。コンプライアンスレビューレポートの範囲は監査の制約を伴います。例えば、範囲は、検討されるプロセスと活動を示しています。また、監査の対象となる場所と期間も示されています。
監査人と被監査人を特定します。被監査人は監査されている個人または会社であり、監査人は監査を実行している個人または組織です。監査人および被監査人に関する背景情報を提供してください。
監査物流とスケジュールを決定します。ロジスティクスは、監査がどのように実施されたかを説明し、監査の実施を妨げる可能性のある問題に対処します。スタッフの不在は潜在的な問題になります。監査の日程は、会議が開催される日付、時刻、場所で構成されています。
監査チームのメンバーを選択してください。主任監査人が監査チームの要員を決定します。主任審査員は、審査対象者およびプロジェクトの範囲に関する知識を持つ参加者を選択します。これらの担当者は、主任監査人の監査計画、評価、および報告を支援します。主任監査役は、個人の専門知識に従ってチームの役割を定義します。これが決定したら、主任監査人は監査チームの役割と責任を構築できます。
監査結果と結論を報告するこの部分は、その範囲と目的に関する監査の結果です。それは情報の要約を含み、さらなる観察からなることができます。また、遵守と不遵守の分野、および改善のための分野も指摘しています。
