1970年の銀行秘密法は、金融機関に対し、10,000ドルを超える通貨を含む取引について通貨取引報告書を提出することを要求しています。取引には、預金、引き出し、外貨両替、電信送金が含まれます。取引には、米国の紙幣または硬貨が含まれている必要があります。 CTRは、小切手、為替、その他の商品で賄われる取引には適用されません。
顧客が免除を受ける資格があるかどうかを判断します。銀行、政府機関、上場企業、および子会社による現金取引は、CTR要件から免除されています。銀行はまた、通常の口座を維持し、大規模な通貨取引を合理的に伴う事業を運営するほとんどの商業銀行の顧客に対して、免除人指定フォームを提出することができます。
取引が報告可能かどうかを確認します。顧客が免除されておらず、取引に10,000ドルを超える通貨が含まれている場合は、報告する必要があります。銀行がこの限度を超える、1営業日の1人の顧客に対する複数の取引についての知識を持っている場合、それらは単一の取引と見なされ、報告されるべきです。
金融犯罪執行ネットワークのウェブサイトfincen.govから通貨取引報告書、様式104を入手する。
要求された情報を入力してください。 CTRのパートIでは、取引を実行している人を識別します。 CTRのパートIIでは、取引の種類とその金額について詳しく説明しています。第3部では、報告金融機関に関する情報の概要を説明します。
記入済みの用紙104を提出してください。ほとんどの金融機関は、bsaefiling.fincen.treas.govでオンラインで提出する必要があります。この用紙は以下に郵送することによっても提出することができます。
エンタープライズコンピューティングセンターAttn：CTR P.O.ボックス33604デトロイト、ミシガン、48232
ヒント
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銀行に加えて、金融機関にはカジノ、質屋、小切手キャッシャー、マネーオーダーおよびトラベラーズチェックの発行者および販売者、ならびに通貨両替者も含まれる。
警告
完了したCTRは、手動で提出された場合は報告可能な取引の15日以内に、電子的に提出された場合は報告可能な取引の25日以内に提出されなければなりません。金融機関は、報告日から5年間、完成した用紙のコピーを保持しなければなりません。 CTRを提出しなかった場合、民事および刑事罰により罰せられる。
