オフショアバンキングとは、自国の居住地以外にある銀行内の企業または個人による資金の預け入れを指します。この用語はこれらの銀行が島にあることを意味していますが、実際には、多くのオフショア銀行がパナマ、ルクセンブルク、スイスなどの陸上の場所にあります。オフショア銀行業務の利点は、多くの場合、銀行がある場所では資金が非課税であることです。オフショア銀行も国内銀行と同じサービスを提供しており、多くの場合、「オフショア」銀行で利用可能であるよりも多くの匿名性を提供しています。
オフショアバンキングの起源
「オフショア銀行」という用語は、フランス北西部沖のイギリス海峡諸島に設立された銀行に由来していました。これらの機関は、より多くの投資を引き付けるためのタックスヘイブンとして設立されました。現在、オフショア銀行が所在する多くの管轄区域では、預金に課税されていません。オフショアバンキングは「プライベートバンキング」とも呼ばれます。
オフショア銀行の機能
オフショア銀行は、オンショア銀行と同じサービスを提供しています。貯蓄を預ける機関であり、顧客に投資サービスも提供しています。預金者は口座を開設するために直接参加する必要はありません。オフショア銀行は出張に時間がかかるような場所にあるため、個人の身元と資産に関する証明済みの文書に基づいて口座を開設することがよくあります。大きな預金の場合、口座は預金者の居住国にある陸上仲介人を通して設立されるかもしれません。
利点
オフショア銀行は、多くの場合、預金や利益に対して低い課税、または非課税を提供する管轄にあります。彼らはまた、ある程度のプライバシーを提供し、これにより、預金者の出身国にある税務当局による精査または差し押さえから資産を保護することができます。オフショア銀行は、独立した銀行として、または他の国の国内にある大規模な銀行として運営されているため、規制が緩和されています。不安定な政治情勢にさらされている国に居住する預金者にとって、オフショア銀行は、資産を配置できる安全で安全な場所を提供するという利点も提供します。
課税と合法性
多くのオフショア銀行は、預金および利益に対して課税しないか、または低い税金を課す管轄区域にあります。ただし、スイスなどの例外はあります。さらに、米国や欧州連合加盟国などの国々は、法律により、自国民がオフショア口座にある収入または資産を宣言することを要求しています。そうしないと脱税と見なされ、刑事訴追の対象となります。オフショア銀行は口座保有者により高いプライバシーを提供しますが、口座を設定するときには身分証明書が必要です。これは、マネーロンダリングなどの犯罪行為を防ぐためです。
オフショア銀行の所在地
ケイマン諸島、バミューダ諸島、ルクセンブルク、チャンネル諸島、マカオ、パナマなどの場所には、海外の銀行が地理的に広く分散しています。オフショア銀行も世界中の他の場所にあります。それらの多くはより大きな機関の子会社です。これらの管轄区域のそれぞれには、アカウントのプライバシーと納税義務に関して異なる法律があります。彼らはまた異なる政治システムを持っており、すべてがタックスヘイブンであるわけではありません。
