運転資本と資本の違い

会社の最高経営責任者は、運転資金を管理し、公平性を高め、無駄をなくすための最善の方法を見つけるために、部門長、セグメントリーダー、および財務アドバイザーの同僚に頼ることがよくあります。投資銀行家や経営コンサルタントなどのアドバイザーは、CEOが健全な財務管理手順を策定し、特に短期資金調達と長期予算で幅広い政策項目について考えるのを助けます。

運転資金

運転資本は短期資産から短期負債を引いたものに等しい。金融用語集では、「短期」および「長期」という概念は、それぞれ12か月以内または1年以上を指します。短期資産には、お金を稼ぎ、財務上のコミットメントを解決し、効率的な活動を実行するためにビジネスが使用するリソースが含まれます。例としては、現金、顧客の受取債権 - ビジネスが商品の引渡しまたはサービスの実行後に期待するお金 - 前払いの保険、商品および払い戻しが含まれます。短期借入金には、買掛金、未払税金、給与が含まれます。運転資本は、投資家が365日以内に会社が運営するのに十分な現金を持っているかどうかを判断するのに役立つソルベンシー比率です。

エクイティ

株主資本、投資家資本、または所有者資本とも呼ばれる株式は、投資家が会社の活動に注ぎ込むことを表します。金融機関は、シカゴ商品取引所、ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所と同じくらい多様な金融市場で株式を購入することによってそれを行います。株式保有者 - 会社の株式を購入した者 - は定期的な配当を受け取り、株価が金融取引所で上昇したときに追加の現金を支払います。金融用語集では、「金融市場」、「金融取引所」、「資本市場」、および「証券取引所」は同じ意味です。投資家の資金以外にも、その他の資本項目には、自己株式の取得および利益剰余金が含まれます。これは未分配利益または累積収益とも呼ばれます。

共生

運転資本と資本は異なる項目ですが、それらは企業のリーダーシップが内部プロセスを分析し、健全な財務管理文化を設定する方法で相互に関連しています。会計の観点から見ると、総資産から総負債を差し引いたものであるため、運転資本は資本と一致します。これは、運転資本の公式にどれだけ近いかを参照してください。運転資本の構成要素と資本は財政状態計算書にとって不可欠であり、会計概要財務管理者はしばしば貸借対照表を呼び出すか、または財政状態に関する報告書を作成する。資金調達の観点からは、運転資金管理と公平性の見直しは、部門長が企業の資金にどれだけの資金があるかを計算し、運用に十分かどうかを判断し、短期資金を調達する最善の方法を見つけるのに役立ちます。