クレジットカードやトラベラーズチェックが一般的になる前は、多くの商人や個人が、未知の顧客や商人を扱うときに、販売およびサービス取引の資金援助として信用状を使用していました。信用状はまだ使用されており、いくつかの利点があります。しかし、信用状にも欠点があり、そのうちのいくつかは重要です。
定義
銀行は、指名された受益者、多くの場合は銀行の企業顧客または商業顧客に代わって行われる支払いを保証するために信用状を発行します。商業取引に使用される場合、信用状は、与信枠または指定された支払日を持つ口座（例：ネット-15 - 15日以内の支払い、またはネット-30 - 30日以内の支払い）と同様の機能を果たします。 。銀行はまた、自国の金融債務を恩恵を受けると信頼している著名な市民に信用状を発行することがあります。信用状により、個人は多額の現金を持ち歩くことなく旅行することができます。
タイプ
信用状にはいくつかの形式がありますが、具体的な種類によって機能によって異なります。信用状は、一次的なもの、つまり主要な支払方法としての役割を果たすもの、または二次的なもの、つまり受取人が支払いに失敗した場合のバックアップとしての役割を果たします。確認された信用状は、外国銀行によって発行され、国内銀行によって有効であると保証されています。商業信用状は、売り手による満足のいく書類の提示時に手紙の所有者に配達される売り手への商品の支払いを保証する。銀行が支払いを変更または取り消すことができる取消不能の信用状とは対照的に、受取人が文書に指定された条件を満たしている限り、取消不能の信用状は発行銀行による支払いを保証します。
特別な信用状
信用状には特別な状況も含まれています。譲渡可能な信用状により、元の受取人は信用状とその支払保証を第三者に譲渡することができ、その後第三者が受益者となります。遅延支払信用状は、特定の期間が経過した後の支払いを指定します。連続した信用状は、最初の信用状を2番目の信用状の担保として使用し、受取人はこれを実際の商品またはサービスの供給者に発行します。赤い条項の信用状は、商品またはサービスの実際の配達の前に売主に現金を送ります。回転信用枠により、受取人は指定した回数のクレジットを指定した回数引き出すことができます。発行銀行は、各取引後にクレジットを元の金額に戻します。
長所と短所
信用状の主な利点は、前払いの現金支払いが不要になることです。しかしながら、売り手は、不可能な配達スケジュールまたは容認できない費用のような信用状に関する問題に遭遇するかもしれない。信用状の条件を変更しようとすると、トランザクションが中断される可能性があります。 Credit Research Foundationによると、売り手によって提示された文書の不一致は、発行銀行に信用状を無効にさせる可能性もあります。
