毎月の銀行口座の調整は、お金とビジネスの両方を保護するために不可欠です。典型的なステートメントは、前面に取引と銀行残高を一覧表示し、裏面に調整ワークシートを含みます。アカウントの合計のバランスをとることに加えて、マルチステッププロセスは、エラーや矛盾を特定するのに役立ちます。または、前月中にアカウントで発生した潜在的な不正行為を指摘する可能性があります。口座を電子的に調整する場合でも、銀行報告書を手動で調整する方法を理解することは重要です。
明細比較を完了する
銀行の調整表の末尾の残高を確認します。これは、ほとんどの場合、表側の一番上にあります。この金額を記録して、それを出発点として使用します。次に、小切手、電子決済、ATM取引、手数料、および預金に記載されている預金を銀行取引明細書の各セクションに記載されているものと照合する明細比較を行います。登録簿で、一致した各取引の横にチェックマークを付けます。
未払い金額を調整する
小切手番号や簡単な説明を含め、比類のない小切手、電子決済、引き出し、および手数料の金額を一覧表示します。開始残高のすぐ下にこの数を記録し、それを引き算して小計を入力します。前月にあなたのアカウントに適用された比類ない預金または他のクレジットの金額をリストして合計してください。この数を記録して小計に追加します。期末金額は、登録簿に表示されている期末残高と一致する必要があります。たとえば、開始点が600ドルで、合計250ドルと100ドルの未払いの預金と一致しない取引がある場合、終了時の調整と残高は450ドル、つまり600ドル - 250ドル+ 100ドルになります。
調整エラーのトラブルシューティング
ほとんどのエラーは、銀行取引明細書の残高を誤って記録したり、取引を見逃したり誤って照合したり、番号を転置したりすることによって発生します。ただし、銀行取引明細書の誤りによっても発生する可能性があります。未処理の取引とデポジットの一覧を確認して、不一致の取引のみが含まれていることを確認し、別の広告申込情報の比較を完了して、計算を確認します。それでも口座の残高が変動しない場合は、銀行の担当者と声明の内容を比較して、問題が銀行にあるかどうかを確認します。
